Понедельник, 29 ноября 2021

Исполнение консолидированного бюджета

Исполнение консолидированного бюджета

Кассовое исполнение основных показателей консолидированного бюджета Калининградской области за 2020 год составило:

по доходам – 140 106,3 млн рублей или 100,4% к уточненному объему доходов консолидированного бюджета;

по расходам – 139 959,9 млн рублей или 96,6% к уточненным назначениям по расходам.

По результатам 2020 года консолидированный бюджет исполнен с профицитом 146,4 млн рублей.

За 2020 год в консолидированный бюджет Калининградской области поступления налоговых и неналоговых доходов составили 59 936 млн рублей, что больше поступлений за прошлый год на 4 737 млн рублей или на 8,6%. Из общей суммы поступлений в областной бюджет мобилизовано 44 658 млн рублей, динамика составила 109,6%.

08.png

В структуре налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета наибольший удельный вес составляют налог на прибыль организаций и налог на доходы физических лиц (58,2%), налоги на имущество (14,6%), налоги на совокупный доход (13,5%), налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ (8,4%).

Динамика налога на прибыль организаций по итогам года сложилась на уровне 107,3% при плановой 101,2%. Общая сумма поступившего налога составила 11 165,2 млн рублей, что на 758,9 млн рублей больше, чем за 2019 год. Высокая динамика по налогу на прибыль организаций сложилась в связи с разовым перечислением в мае текущего года налога на прибыль организаций одним из крупнейших налогоплательщиков региона.

09.png

Расходы консолидированного бюджета за отчетный период 2020 год исполнены в сумме 139 959,9 млн рублей или 96,9% годовых назначений. Динамика к аналогичному периоду 2019 года 107,1%.

Основными направлениями расходов консолидированного бюджета области в отчетном периоде 2020 года, как и планировалось, являлись расходы на национальную экономику, социальную политику, образование, здравоохранение.

По результатам 2020 года расходы на социально-культурную сферу направлены в сумме 51 033,3 млн рублей или 36,5% расходов консолидированного бюджета. Исполнение составило 98,4% уточненных назначений. В бюджете субъекта данные расходы (с учетом межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам муниципальных образований) исполнены также на 98,8% утвержденных назначений или в абсолютном выражении 44 223,6 млн рублей.

Значительная доля расходов консолидированного бюджета, произведенных в 2020 году, приходится на разделы «Образование» и «Социальная политика» – 13,5% и 12,6% соответственно от общего объема расходов консолидированного бюджета. В абсолютном выражении расходы по разделу «Образование» составили 18 955,3 млн рублей, из них по подразделу «Дошкольное образование» – 5 675,3 млн рублей (99,4% назначений), на «Общее образование» – 9 828,0 млн рублей (98,0% назначений), «Среднее профессиональное образование» – 890,0 млн рублей (99,9% назначений).

За 2020 год на цели раздела «Социальная политика» направлено 17 626,3 млн рублей или 98,3% годовых назначений. В областном бюджете с учетом того, что расходы в области социальной защиты населения относятся к полномочиям субъекта, доля расходов на социальную политику составила 13,7%, в бюджетах муниципальных образований – 2,8% произведенных расходов.

На отрасль «Здравоохранение» направлено 7,1 % расходов консолидированного бюджета или 9 919,6 млн рублей. Исполнение расходов составило 99,3% годовых назначений. Фонду обязательного медицинского страхования переданы средства в сумме – 1 608,2 млн рублей или 16,2% расходов раздела (100% утвержденных назначений). Начиная с 2017 года финансовое обеспечение обязательного медицинского страхования неработающего населения Калининградской области отражено в разделе «Социальное обеспечение населения», на данные цели по этому разделу направлено 4 062,1 млн рублей.

По разделу «Национальная экономика» в целом расходы исполнены на 97,8% утвержденных назначений со снижением к 2019 году (97,6%). По подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 14 701,6 млн рублей (92,3% годовых назначений) с динамикой к 2019 году – 118,2%. На поддержку отрасли сельское хозяйство и рыболовство направлено 3 313,7 млн рублей (99,8% годовых назначений), по подразделу «Транспорт» кассовое исполнение составило 1 514,1 млн рублей (97,6% годовых назначений), значительную долю по подразделу составляют субсидии юридических лиц, осуществляющих деятельность на территории Калининградской области, и резидентов Особой экономической зоны в Калининградской области.

Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство за отчетный период исполнены на 87,0% годовых назначений и составили 7 645,9 млн рублей. Сложившийся процент исполнения обусловлен в основном длительностью конкурсных процедур, непредставлением документов, предоставляющих право расходования средств, экономией по результатам конкурсных процедур.

В 2020 году не допускалась задолженность областного бюджета по публичным обязательствам: социальным выплатам и пособиям, единовременным денежным выплатам ветеранам труда, труженикам тыла, многодетным семьям и другим льготным категориям граждан.

В 2020 году на капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности направлено в рамках консолидированного бюджета области 16 336,0 млн рублей или 91,0% уточненных годовых назначений (в том числе по объектам дорожного хозяйства 8 271,2 млн рублей, жилищно-коммунального хозяйства – 2 449,4 млн рублей, образования – 2 145,0 млн рублей).

Объем собственных доходов, поступивших в консолидированный бюджет области за отчетный период 2020 год, составил 42,8% объема произведенных расходов консолидированного бюджета.

За 2020 год консолидированный бюджет области исполнен с профицитом 146,4 млн рублей.

Источники финансирования дефицита консолидированного бюджета обеспечены за счет привлечения бюджетного кредита на временный кассовый разрыв и кредитов коммерческих банков, привлечения остатков средств государственных и муниципальных учреждений, счета которым открыты в органах Федерального казначейства, изменения остатков на счетах бюджетов Калининградской области.