Материал распечатан: 10.12.2016 г. 18:37:27 КЛГ, ip 54.163.129.96
Официальный Портал Правительства Калининградской области
https://gov39.ru/ekonomy/byudzhetnaya-sistema.php

Бюджетная система

За 2014 год консолидированный бюджет Калининградской области исполнен:
по доходам в объеме 62 733 млн. рублей или на 101 % уточненных годовых назначений. Динамика к аналогичному периоду 2013 года 132 % (по налоговым и неналоговым доходам – 115%, безвозмездным поступлениям от других бюджетов – 177%);
по расходам в объеме 61 857 млн. рублей или на 83 % уточненных годовых ассигнований. Динамика к аналогичному периоду прошлого года 115%.

Консолидированный бюджет в отчетном периоде исполнен с профицитом  в объеме 876 млн. рублей.

На финансирование дефицита консолидированного бюджета направлены: кредиты коммерческих банков (сальдо) в сумме 2 101 млн. рублей, бюджетный кредит федерального бюджета (сальдо) 167 млн. рублей, средства от продажи акций и иных форм участия в капитале - 39 млн. рублей, изменение остатков на счетах бюджетов составило 3 149 млн. рублей.

В структуре доходов консолидированного бюджета за 2014 год налоговые и неналоговые доходы составили 65%, безвозмездные поступления - 35%.

По налоговым и неналоговым доходам консолидированный бюджет области за 2014 год исполнен на 104% к плановым назначениям. Общая сумма поступлений налоговых и неналоговых доходов составила
40 608,4 млн. рублей (с учетом консолидации), из них в областной бюджет поступило 28 543,5 млн. рублей, в местные бюджеты - 12 153,5 млн. рублей. Фактическая динамика поступления налоговых и неналоговых доходов в отчетном периоде по отношению к 2013 году составила 115,5%.

Динамика налоговых и неналоговых доходов
консолидированного бюджета Калининградской области в 2011 – 2014 гг.

Наибольший удельный вес в объеме налоговых доходов консолидированного бюджета занимают:
- налог на доходы физических лиц (39%);
- налог на прибыль организаций (24%);
- налоги на совокупный доход (13%).

Структура налоговых доходов консолидированного бюджета
Калининградской области в 2014 году

 

Объем безвозмездных поступлений в доход консолидированного бюджета области в 2014 году составил 22 125 млн. рублей, из них поступления из федерального бюджета – 21 856 млн. рублей.  Динамика  к 2013 году – 177%, что в основном связано с субсидией на реализацию мероприятий госпрограммы РФ "Социально-экономическое развитие Калининградской области до 2020 года", объем которой в 2014 году в 2 раза превышает объем поступлений 2013 года. Структура финансовой помощи из федерального бюджета за 2011-2014 годы приведена в таблице.

Структура финансовой помощи из федерального бюджета
в 2011-2014 годах.

 

В 2014 году Калининградская область получила дотации в сумме 1 989 млн. рублей (2013-750 млн. рублей),  в том числе на выравнивание бюджетной обеспеченности – 827 млн. рублей (динамика к 2013 году – 2,5 раза), на обеспечение мер по сбалансированности бюджетов – 1 162  млн. рублей (динамика к  2013 году – в 2,7 раза).

Субвенции на исполнение органами исполнительной власти Калининградской области делегированных полномочий федерального центра в отчетном периоде поступили в объеме 1 765 млн. рублей, или 89% годовых назначений. Динамика к аналогичному периоду прошлого года составила 117%. Все виды субвенций из федерального бюджета  поступили в полном размере, за исключением тех, которые предоставлены в соответствии с фактической потребностью.

Поступление субсидий на софинансирование расходных обязательств Калининградской области составило 17 681 млн. рублей  или 99,7% годовых назначений. Динамика к 2013 году – 193%.

В 2014 году расходная часть бюджета Калининградской области успешно обеспечила стабильность системы социальной поддержки жителей области, развитие государственного (муниципального) сектора услуг, поддержку приоритетных отраслей экономики, а также направление значительного объем государственных инвестиций в развитие социальной, дорожной, коммунальной и иной инфраструктуры.

Законодательно утвержденные расходы бюджета Калининградской области по финансированию социальной сферы, нацеленные на обеспечение   повышения заработной платы отдельным категориям работников, оказывающим государственные услуги и выполняющим работы в сфере образования, науки, здравоохранения, социального обслуживания и культуры, до уровней, которые были установлены Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», исполнены в отчетном периоде в приоритетном порядке, а также обязательства по выплате социальных пособий и компенсаций в сфере социальной защиты населения. Финансирование учреждений осуществлено в полном объеме. Уделялось значительное внимание повышению эффективности системы организации и предоставления бюджетных услуг.

Кассовое исполнение расходной части консолидированного бюджета Калининградской области в отчетном периоде составило 61 857 млн. рублей или  83% уточненных годовых назначений. Динамика к аналогичному периоду прошлого года 115%. В рамках межбюджетных отношений местным бюджетам из областного бюджета передано межбюджетных трансфертов в объеме 21 962  млн. рублей (44% произведенных расходов областного бюджета), что на 4 520 млн. рублей больше, чем в предыдущем году.

Динамика расходов по основным направлениям в 2010-2014 годах,
млн. руб.

В отчетном периоде консолидированный бюджет сохранял свою социальную направленность. Основными его направлениями являются: расходы на социально-культурную сферу (52.2%),  на региональную экономику (23.6%), на жилищно-коммунальное хозяйство (16.4%).

Функциональная структура расходов консолидированного бюджета Калининградской области за 2014 год.
млн. рублей


Наименование показателей

Консолидированный бюджет

бюджет субъекта

Местный бюджет

сумма (млн. руб)

доля

сумма (млн. руб)

доля

сумма (млн. руб)

доля

Расходы  бюджета

61 857,0

100,0

50 092,0

100,0

34 912,0

100,0

в т.ч. на инвестиционные цели

14 898,0

24,1

6 198,0

12,4

8 700,0

24,9

субсидии государственным и муниципальным организациям

18 019,0

29,1

4 874,0

9,7

13 145,0

37,7

на зарплату и начисления, в том числе АУ и БУ за счет бюджета

14 279,0

х

3 796,0

х

10 483,0

х

Общегосударственные вопросы

3 631,0

5,9

1 417,0

2,8

2 377,0

6,8

на зарплату и начисления ОГВ , МС и казенных учреждений  в расходах отрасли

2 135,0

58,8

643,0

45,4

1 492,0

62,8

Расходы на экономику *)

14 594,0

23,6

13 957,0

27,9

7 663,0

21,9

в т.ч. на инвестиционные цели *)

5 243,0

8,5

3 435,0

6,9

1 808,0

5,2

Жилищно-коммунальное хозяйство

10 120,0

16,4

6 783,0

13,5

8 758,0

25,1

       в т.ч. на инвестиционные цели

6 007,0

9,7

1 669,0

3,3

4 338,0

12,4

Расходы на социально-культурную сферу

32 262,0

52,2

25 925,0

51,8

15 158,0

43,4

в т.ч. на инвестиционные цели

3 401,0

5,5

896,0

1,8

2 505,0

7,2

на зарплату и начисления ОГВ , МС и казенных учреждений  в расходах отрасли

11 042,0

34,2

2 729,0

10,5

8 313,0

54,8

субсидии государственным и муниципальным организациям в расходах отрасли

15 490,0

48,0

4 476,0

17,3

11 014,0

72,7

Образование

15 045,0

24,3

10 167,0

20,3

12 703,0

36,4

на зарплату и начисления ОГВ , МС и казенных учреждений  в расходах отрасли

8 111,0

53,9

773,0

7,6

7 338,0

57,8

субсидии государственным и муниципальным организациям в расходах отрасли

11 864,0

78,9

1 938,0

19,1

9 926,0

78,1

Культура, кинематография

2 473,0

4,0

1 555,0

3,1

1 054,0

3,0

на зарплату и начисления ОГВ , МС и казанных учреждений  в расходах отрасли

954,0

38,6

367,0

23,6

587,0

55,7

субсидии государственным и муниципальным организациям в расходах отрасли

1 395,0

56,4

585,0

37,6

810,0

76,9

Здравоохранение

7 657,0

12,4

7 652,0

15,3

5,0

0,0

на зарплату и начисления ОГВ , МС и казенных учреждений  в расходах отрасли

619,0

8,1

619,0

8,1

0,0

0,0

субсидии государственным и муниципальным организациям в расходах отрасли

797,0

10,4

796,0

10,4

1,0

20,0

Безвозмездные перечисления  ФОМС в расходах отрасли

4696,6 

61,3

4696,6 

61,4

0,0

0,0

Социальная политика

6 443,0

10,4

6 142,0

12,3

983,0

2,8

на зарплату и начисления ОГВ , МС и казенных учреждений  в расходах отрасли

1 282,0

19,9

921,0

15,0

361,0

36,7

субсидии государственным и муниципальным организациям в расходах отрасли

1 255,0

19,5

1 060,0

17,3

195,0

19,8

Физическая культура и спорт

644,0

1,0

409,0

0,8

413,0

1,2

на зарплату и начисления ОГВ , МС и казанных учреждений  в расходах отрасли

76,0

11,8

49,0

12,0

27,0

6,5

субсидии государственным и муниципальным организациям в расходах отрасли

179,0

27,8

97,0

23,7

82,0

19,9

Обслуживание государственного и муниципального долга в расходах всего

587,0

0,9

360,7

х

369,0

1,1

Дефицит(-), профицит(+)

876,0

х

562,0

х

314,0

х

Расходы по разделу «Национальная экономика» в 2014 году составили    14 594 млн. рублей или 23,6% всех произведенных расходов консолидированного бюджета. По данному разделу расходы исполнены на 79,4% утвержденных назначений с динамикой к аналогичному периоду 2013 года 123,2 %, в том числе расходы на «Дорожное хозяйство» составили 7 221 млн. рублей (91,3% годовых назначений, с динамикой 114,2%), на сельское хозяйство и рыболовство направлено 3 709 млн. рублей (94,9 % годовых назначений) с динамикой к аналогичному периоду  2013 года – 131,8 %, на транспорт – 659 млн. рублей (97,2% годовых назначений).

Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» в 2014 году исполнены  в объеме 10 119 млн. рублей, что  составляет 16% произведенных расходов консолидированного бюджета.

Расходы на социально – культурную сферу составили 32 262 млн. рублей, или более половины всех произведенных расходов консолидированного бюджета (52,2%). В приоритетном порядке обеспечивалось устойчивое финансирование учреждений бюджетного сектора, предоставляющего государственные и муниципальные услуги.

Самую значительную долю в расходах социально-культурной сферы занимают расходы на образование, которые варьируются в 2011-2013гг. от 45 до 50%. Следующая по  объему расходов отрасль- здравоохранение ‑26 ‑ 24% расходов социально-культурной сферы. На  социальную политику  по годам приходилось 22 – 18% расходов социальной сферы.

 Структура расходов на социально-культурную сферу

 

Расходы раздела «Образование» были исполнены в объеме 15 045 млн. рублей, что составляет 24% произведенных расходов бюджета Калининградской области. Исполнение по разделу составило 94% уточненных годовых назначений. Динамика к 2013 году - 101%. Средства бюджетов по данному разделу направлены  на реализацию положений Указа Президента Российской Федерации об увеличении оплаты труда педагогическим  работникам.

По разделу «Здравоохранение» расходы исполнены на 99% годовых плановых назначений в сумме 7 657 млн. рублей. Динамика к 2013 году 110%.

Финансирование всех видов медицинской помощи осуществлялось в рамках одноканального финансирования через систему обязательного медицинского страхования. В 2014 году страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения, переданные в рамках межбюджетных отношений в территориальный фонд обязательного медицинского страхования, составили 2 551 млн. рублей.  В целях обеспечения дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования в ФФОМС перечислено межбюджетных трансфертов в объеме 2 146 млн. рублей.

Значительное внимание уделялось социальной защите населения, поддержке многодетных семей. Расходы по разделу «Социальная политика» произведены в объеме 6 443 млн. рублей, исполнено 95% уточненных плановых назначений, что составило одну пятую часть расходной части областного бюджета. Публичные обязательства исполнены в полном объеме.

Объем расходов консолидированного бюджета Калининградской области на социальные выплаты составил 4 404 млн. рублей (94% исполнения плановых назначений). Различные социальные выплаты получили 240 тыс. жителей области: ветераны, инвалиды, семьи с детьми и иные льготные категории граждан.

Внимание, при использовании материалов ссылка на Официальный Портал Правительства Калининградской области ( https://gov39.ru ) обязательна!
© 2012 Правительство Калининградской области